香港股市 將在 3 小時 49 分鐘 開市

【退休企劃】可扣稅延期年金點揀先好?

貿易戰衝擊下,中、港、美股市跌唔停,炒股雄心被震散,大家又會重拾對穩健型投資的興趣,標榜「自製長糧」的可扣稅年金便是其中一種值得研究的新工具。

扣稅只係甜頭

與MPF可扣稅自願性供款一樣,可扣稅延期年金同樣以「扣稅」為賣點,扣稅額上限同樣是6萬元,每年最多可慳稅10200元。 然而單身人士年薪達35萬元,每年供6萬元年金,才可以在慳稅上「攻頂」,月入萬五至二萬五的上班族,慳稅額就會大縮水。因此考慮供年金,慳稅只宜當作額外贈送的甜頭,著眼點反而係年金計劃本身的優勢。

每月出糧+穩賺回報

延期年金計劃最強賣點係退休後可以在指定年金期內每月提取年金,唔使做就月月有糧出。另一優勢係穩賺回報,想知延期年金計劃穩賺回報有幾多,就要睇計劃的回報率。市面上的延期年金計劃回報率會提供兩條數,較大碼係「總預期內部回報率」(IRR),另一條較細碼係保證回報率,前者係把保證回報加上非保證回報作估算,要知道非保證回報受保險公司投資回報、理賠、盈利等因素影響,實際回報率可以與原先有很大出入,因此關注點應落在保證回報之上。例如AIA延期年金IRR最高達3.13%,保證回報率最高1.72%,兩者有一定落差。唯一例外係中銀,該行的固定年期延期年金計劃設有100%保證回報,美元保單回報率至少有3.17%

同樣道理,揀Plan時銀行或保險公司都會按你的年齡、供款額、供款期及滾存期預估年金每月派發金額有幾多,不過重點都係保證派發金額的比例及銀碼,比例至少達七至八成就較穩陣。

年期彈性+另類賣點

長線投資當然係回報率越高越吸引,牌面睇似乎中銀百分百保證回報最無敵,但要留意供款期只有五年,由於供款期較短,想儲多一點每月或每年就要投入更大額年金,對收入較小的上班族來講就較吃力。

如果你想趁年輕上車攤長來供,可考慮AIA延期年金或保誠「雋逸人生」,起動年齡分別為18歲或26歲,而保誠「雋逸人生」累積期更長達25年,適合想讓保單長線滾存生息的年輕上班族。中年上班族想快一點提取年金,則可以考慮累積期較短的年金計劃如滙豐「盈達」及中銀固定年期延期年金計劃,供款期與累積期均為五年,換言之供完就可以選擇收取年金。

雖然滙豐及恆生的年金計劃保證回報率較低,但計劃有一些另類賣點切合部分上班族需要。例如滙豐及恆生的年金計劃均提供失業延繳保費保障,65歲連續失業30日以上,保費寬限期就可以延長365日,對並非手執鐵飯碗人士而言是一枚定心丸。滙豐年金計劃更提供信用卡繳費選擇,變相讓自己有更大的周轉空間。