雅虎香港財經 借稅貸要識睇條款
面對不同稅務貸款計劃，打工仔都會忽然患上選擇困難症，要精準篩選出最抵的稅貸方案，就要懂得檢視稅貸隱藏細節。
平息vs實際年利率
收到銀行寄來的稅貸宣傳單張，你可能會有個疑問，就是單張上同時列出平息（Flat Rate）及實際年利率（Annual Percentage Rate）兩種息率，而前者息率較後者低得多，甚至有一些稅貸計劃會標榜平息率低至零，看真一些又似乎並非免息貸款，究竟兩者有甚麼分別？
平息其實是按借貸計算的利息，並不包括貸款計劃常見的手續費或其他收費，而在還款期內，未償還的本金是按月減少，但平息卻不會隨本金遞減而減少，因此單以平息率乘以還款期，並不能得出稅貸計劃實際收取費用的總額，只能夠計算出稅貸計劃的全期利息。
要破解稅貸計劃的數字遊戲，就要參考實際年利率，實際年利率是根據香港銀行營運守則指引計算貸款計劃的實際借貸成本。坊間有一條公式，可以大約利用平息率計算出貸款計劃的實際年利率，就是以每月平息x還款期數x常數1.9，例如2厘平息率，還款期12個月，按此公式計算，實際年利率便高達45.6厘。不過此公式仍未反映稅貸計劃的還款模式、優惠及手續費，幸好市場上的稅貸計劃資料大都列出實際年利率供借款人參考，打工仔申請貸款時，亦可以要求銀行或金融機構計條數出來，讓打工仔可以清晰了解借稅貸的成本開支。
認清優惠背後的門檻
細看稅貸計劃單張的實際年利率資料，你會發現年利率往往會分等級，特別吸引的實際年利率是為特選客戶而設，想知道自己有沒有資格享有超低實際年利率，就要細閱稅貸計劃特選客戶的定義。
綜合市場上的稅貸計劃，特選客戶有3項條件，一是本身是銀行及金融機構的客戶，並已選用增值服務如證券戶口或尊貴理財服務；二是屬於指定行業的從業員，所謂指定行業，離不開公務員、半官方機構、教職員及專業人士，只要你符合這項條件，就更有籌碼爭取稅貸平息；三是銀行或金融機構的新客戶，稅貸計劃標榜低息，除了鎖住舊客，亦旨在吸納新客，有意轉工或upgrade銀行帳戶的打工仔，不妨以開立出糧或增值服務戶口為本錢，盡量爭取更吸引的實際年利率。
選擇稅貸計劃時，亦要留意與還款有關的條款。稅貸計劃一般採用自動扣數方式還款，打工仔一旦「大頭蝦」忘記入錢，就要支付相關手續費，而部分計劃逾期還款的手續費高達每月1千元，要減輕逾期還款的「肉痛度」，就要先看清楚這方面的手續費金額。亦有打工仔計劃捱過年關及稅關後，當明年中期花紅或獎金到手後便會提早清還稅貸餘款。然而 不少計劃都會收取相當於貸款金額2-3%的手續費，即使一些特設提早還款免罰息優惠，但還款人仍要捱過頭12個月還款期後才可以使用此優惠，故此有此打算的打工仔，必須看清楚稅貸計劃在提早還款的安排及收費條款。
相關文章：
