政府減派糖 善用兩方法可慳稅過萬

如果想幫自己慳稅的話，好好利用呢「兩寶」，能為自己減少稅務支出，亦可為財富增值。 (danielvfung via Getty Images)

踏入3月中旬，又差不多是財年截數日，如果想幫自己慳稅的話，好好利用呢「兩寶」，能為自己減少稅務支出，亦可為財富增值。

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鼓勵為退休儲蓄

退休是每個人必會經歷的重要階段，而且隨着香港人口老化，香港政府未來的財政負擔很大的一部份都需要投入到相關的醫療及其他福利支出上，所以為了鼓勵香港人多為自己退休生活作出妥善規劃，就為「合資格延期年金保費」及「可扣稅強積金自願性供款」提供扣稅安排，而兩者合共的稅務扣除額上限為每年60,000元，並於薪俸稅或個人入息課稅計算中扣除。

可扣稅年金自製長俸

合資格延期年金可幫助投保人把資金轉化為穩定現金收入，合適安排的話能夠達到自製長俸效果。由於保險公司會有不同年金產品，如果想扣稅就需要確保相關年金是合資格，這可以上保監會的「符合稅務扣減資格之合資格延期年金保單名單」查核，於網上搜尋就可立即找到。

要成為合格年金需要符合特定要求，好像保費總額最少為18萬元，供款期最少5年；年金領取期最短為10年；年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金等。因此，將資金投入合資格年金產品，要預很長時間後才可取回，真正屬長綫部署。

如果自己做好管理的話，強積金表現其實也能很好，好像美國及日本市場在強積金都有得投資，而且亦沒有基金轉換費用。 (imagedepotpro via Getty Images)

可扣稅自願性供款

至於可扣稅自願性供款與一般強積金自願性供款無大分別，但資金投入可扣款自願性供款，提取要求就像強積性供款一樣，帳戶內的累算權益必須保存至65歲才可提取，又或者是符合法例訂明的特定情況除外，例如年屆60歲提早退休時。可扣稅自願性供款很靈活，沒有金額限制(除個別受託人或有行政要求)，亦可隨時或定期供款。

如果自己做好管理的話，強積金表現其實也能很好，好像美國及日本市場在強積金都有得投資，而且亦沒有基金轉換費用。若不想花太多時間管理，預設投資策略是不錯選擇，自2017年4月1日推出以來，當中的核心累積基金的年率化淨回報為5.5%，而65歲後基金年率化淨回報為1.9%，整體回報叫交到功課。

善用「兩寶」可以慳稅，而以現時最高的稅率(即17%)計算，每年最多可以節省10,200元稅款。金額看起來好像不太多，但都是一個很好的誘因去鼓勵大家做好退休準備，既然規劃都是要做，有得扣稅自然更開心。最後一提，要扣稅記得填表時要申報。