滙控(00005.HK)出售阿根廷業務予Galicia 代價5.5億美元

滙控(00005.HK)公布，向阿根廷最大的私人金融集團Grupo Financiero Galicia出售阿根廷滙豐所有業務，代價5.5億美元，該代價將根據去年底至交割時業務的業績和阿根廷滙豐證券投資組合的公允價值損益進行調整。有關代價涉及現金、貸款票據和Galicia的美國存托憑證，其中美國存托憑證佔收到的代價大約一半，佔Galicia少於10%的經濟利益。

出售的業務包括銀行、資產管理和保險，以及由阿根廷滙豐發行並由其他滙豐實體持有的1億美元後償債務。交易尚需滿足包括監管部門批准在內的條件，預計將在未來12個月內完成交割。

滙控估計交易對財務影響，包括第一季度將該業務重新分類為待售業務時的10億美元除稅前虧損。確認的虧損不會有稅務減免。於簽署和交割之間，出售虧損將因出售業務的淨資產變化，其相關的惡性通貨膨脹和貨幣換算，以及包括價格調整在內的代價公允價值變動和遷移成本而有所變化。

交割前對集團的普通股權一級資本比率有不大的影響，第一季度因確認除稅前出售虧損而初步減少約0.1個百分點，大致被交割時風險加權資產的估計減少所抵消。

另外，交割時在收益表中確認大約49億美元的歷史上貨幣換算儲備虧損。這些儲備虧損已經累積多年，是由於在每個報告期內就阿根廷滙豐以阿根廷披索計價的賬面價值累計換算為美元，並計入普通股權一級資本所致。去年由於阿根廷貨幣貶值，貨幣換算儲備虧損增加了18億美元。這些儲備虧損已在資本確認，在收益表中確認此虧損不會對普通股權一級資本或有形資產淨值產生影響。

交易將被視為重大特別項目，集團今年目標派息比率仍為50%(不包括重大特別項目和相關影響)，繼續將今年平均有形股本回報目標設定在中十位數(不計特別項目的影響)。

阿根廷滙豐由超過100家分行組成，由約3,100名員工營運，服務約100萬名客戶。去年阿根廷滙豐收入為7.74億美元。

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