中證監調查恒大造假案中介機構
中國恒大(3333.HK)主要附屬恒大地產去年8月遭中國證監會立案調查,今年3月18日披露收到中證監行政處罰及市場禁入事先告知書,當中羅列一系列罪名,包括債券涉嫌欺詐發行及財務造假等,判罰41.75億元(人民幣.下同)及對涉事高層採取證券市場禁入措施等。
落實處罰款41.75億
中證監周五(31日)正式發布,近日對恒大地產債券欺詐發行及資訊披露違法案作出處罰決定,除概括案情及處罰程度外,首度提及正在推進對相關中介機構的調查。
中央廣播電台旗下央廣網今年3月底報道,恒大地產欺詐發行案涉及4間中介機構,具體為2020年5月至2021年4月期間,恒大地產在深交所公開發行5期公司債券,作為其中4筆債券唯一主承銷商的中信建投;對5筆債券及發行主體給予最高AAA評級的受託資信評級機構中誠信國際;在恒大地產2019年及2020年年報審計報告發出無保留意見的羅兵咸永道(內地稱為普華永道);以及發行人律師北京市金杜律師事務所。
中證監表示,依法對恒大地產欺詐發行債券行為,按照其所募集資金的20%作出處罰,對其資訊披露違法行為處以頂格罰款,為展開債券市場統一執法以來的最嚴尺度,「既依法從重從嚴懲處財務造假,又充分考慮恒大地產債券規模及保交房攻堅戰等全域性工作,堅持政治效果、社會效果、法律效果相統一。」
此外,中證監指出,交易所債券市場作為企業直接融資的重要管道,在降低企業融資成本、增進融資效率、加強市場約束方面發揮重要作用;債券發行人在享受融資便利的同時,應當切實增強法治意識和投資者保護意識。中證監重申,將依法從嚴打擊證券市場財務造假行為,堅決做到監管執法「長牙帶刺、有棱有角,強本強基、嚴監嚴管」,切實維護市場誠信基礎,保護投資者合法權益。